D.Lgs. 21 novembre 2007, n. 231
Ora aggiornato al D. Lgs. 4 ottobre 2019, n. 125 quale recepimento della V^ Direttiva UE, entro il 3 dicembre 2020 dovrà essere recepita la VI^ direttiva: Dir. (UE) 2018/1673 del 23 ottobre 2018 sulla lotta al riciclaggio mediante il diritto penale.
Esso disciplina gli obblighi cui devono adempiere i soggetti destinatari che, nel corso della sua evoluzione, sono andati sempre più aumentando annoverando:
– intermediari bancari e finanziari fra cui le Banche, Poste Italiane Spa, gli istituti di moneta elettronica, gli istituti di pagamento, le SICAV, le SIM, gli intermediari finanziari, le imprese di assicurazione; gli intermediari assicurativi (che operano nel ramo vita), i consulenti finanziari, le società fiduciarie, i mediatori creditizi, gli MTO, ecc.
– professionisti, revisori legali e società di revisione: Commercialisti, Avvocati, Notai, Consulenti del lavoro
– altri operatori non finanziari fra i quali i prestatori di servizi relativi all’utilizzo di moneta virtuale, di servizi di portafoglio digitale, di servizi di gioco – operatori professionali in oro e compro oro – soggetti che esercitano attività di commercio di cose antiche e di opere d’arte, attività di mediazione – gli agenti che svolgono attività in mediazione immobiliare, le agenzie immobiliari – operatori incaricati di recupero stragiudiziale.
Quali gli strumenti antiriciclaggio?
– l’adozione di appropriati presidi organizzativi;
– l’istituzione della funzione Compliance;
– la costante gestione dei flussi comunicativi fra organi di vertice e di controllo ovvero fra le funzioni di line e di staff, fra soggetti interni ed esterni coinvolti nell’attività di prevenzione del riciclaggio e lotta al finanziamento del terrorismo;
– l’implementazione di un Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo ovvero di un Sistema di gestione per la prevenzione del riciclaggio;
– l’adozione di appropriate misure tecniche, organizzative e di gestione del rischio
I NOSTRI SERVIZI ANTIRICicLAGGIO
Assunzione del ruolo di:
– Consulente in materia di:
Antiriciclaggio e lotta al finanziamento del terrorismo ex D. Lgs. 21/11/2007, n. 231
Sistemi di gestione antiriciclaggio (SGAR)
– Responsabile esterno della funzione Antiriciclaggio
– Membro dell’OdV con delega agli aspetti dell’antiriciclaggio
– Consulente/Auditor esterno, di supporto all’OdV, con delega a specifici ambiti d’indagine
– Facilitatore dell’Organo dirigente per l’istituzione dei presidi organizzativi antiriciclaggio
– Auditor per le verifiche ispettive interne e di 2^ parte
– Formatore 231/07
Assistenza e supporto in sede di:
– Definizione degli aspetti organizzativi e procedurali
– Verifica ispettiva di 3^ parte
– Qualificazione da parte dei clienti
– Ispezioni da parte degli Organi di controllo
– Ispezioni da parte dell’Autorità di vigilanza–
– Adeguamenti normativi trasversali connessi al D. Lgs. 231/07:
1. Responsabilità amm.va delle persone giuridiche, delle società e delle associazioni ex D. Lgs. 8/04/2001 n.231
2. Anticorruzione ex Lgs. 38/2017 e Sistema di gestione per la prevenzione della corruzione ex UNI ISO 37001
3. Protezione dei dati personali ex GDPR, D. Lgs. 196/2003 e Meccanismo di certificazione ISDP 10003